ПрАТ "ДОК №7"

Примітки до фінансової звітності, складеної відповідно до міжнародних стандартів фінансової звітності

Примітки до фінансової звітності, складеної відповідно до міжнародних стандартів фінансової звітності Публічного акціонерного товариства «Деревообробний комбінат № 7» Примітки до фінансової звітності за рік, що закінчився 31 грудня 2016року (у тисячах гривень) 1. ЗАГАЛЬНА ІНФОРМАЦІЯ Публічне акціонерне товариство «Деревообробний комбінат № 7» (надалі – Підприємство) Код ЄДРПОУ: 30531566 Організаційно-правова форма емітента: акціонерне товариство № свідоцтва про державну реєстрацію (перереєстрацію) та дата видачі свідоцтва: Свідоцтво Серія А01 №482309 видане Оболонською районною в м. Києві державною адміністрацією 02.03.2011р. У зв’язку зі зміною найменування юридичної особи. Дата проведення первинної державної реєстрацією 02.09.1999р. Запис в ЄДР № 10691200000004584. Дата внесення змін до установчих документів: 17.05.2016 року статут зареєстровано в новій редакції Оболонською районною в м. Києві державною адміністрацією за номером 1 069 004584 35. Юридична та фактична адреси: 04209, Україна, м. Київ, вул. Богатирська, 9 Телефон: 412-57-64 Предметом діяльності Підприємства є наступні напрямки: • Виробництво інших дерев’яних будівельних конструкцій і столярних виробів; • Лісопильне та стругальне виробництво; • Виробництво інших виробів з деревини; виготовлення виробів з корка, соломки та рослинних матеріалів для плетіння; • Виробництво будівельних металевих конструкцій і частин конструкцій; • Виробництво інших готових металевих виробів, н.в.і.у.; • Інші спеціалізовані будівельні роботи, н.в.і.у. Фактично у 2016 році Підприємство здійснювало господарську діяльність по виробництву будівельних металевих та дерев’яних конструкцій і частин конструкцій. 2. ОСНОВНІ ПРИНЦИПИ БУХГАЛТЕРСЬКОГО ОБЛІКУ Концептуальна основа Дана фінансова звітність була підготовлена у відповідності до Міжнародних стандартів фінансової звітності (далі - МСФЗ). Основа подання інформації Фінансова звітність представлена в українських гривнях. Інформація розкрита в тисячах гривень. Фінансова звітність підготовлена відповідно до принципу історичної собівартості. При підготовці фінансової звітності згідно з МСФЗ керівництво Підприємства зробило оцінки та припущення, які мають вплив на зазначені суми активів та зобов’язань. Валюта оцінки та подання Підприємство веде бухгалтерський облік в українських гривнях (відповідно до принципів загальноприйнятих МСБО). Основні засоби Основні засоби, що утримуються у виробничих цілях, відображені в звіті про фінансовий стан за первісною вартістю за вирахуванням накопиченої амортизації за винятком незавершеного будівництва, що відображається за історичною вартістю. Прибутки або збитки, що виникають внаслідок вибуття об'єкта основних засобів, визначаються як різниця між доходом від реалізації і балансовою вартістю активу та відображаються в складі звіту про сукупні прибутки і збитки. Витрати на ліквідацію об’єктів основних засобів визнаються витратами періоду одночасно з визнанням доходу від оприбуткування ТМЦ, отриманих внаслідок такої ліквідації. Амортизація Нарахування амортизації відображається в звіті про прибутки і збитки на основі прямолінійного методу виходячи з вартості, що амортизується, з урахуванням наступних термінів корисної експлуатації: Категорія активів Термін корисної експлуатації, років Будівлі і споруди 100 Транспортні засоби 10 Обладнання 20 Меблі 10 Офісне і комп'ютерне устаткування 3 Інструменти та пристрої 5 Інші основні засоби 12 Нематеріальні активи. Нематеріальні активи обліковуються за первісною вартістю зменшених на накопичену амортизацію. Амортизація нараховується прямолінійним методом. У складі нематеріальних активів ПАТ «Деревообробний комбінат №7» відображено: Програма «Расчет конструкцій» - 5 тис. грн. Програма 1-С Підприємство - 87 тис. грн. Програмний комплекс АВК-3 - 9 тис. грн. Дозвіл на викиди забруднюючих речовин - 42 тис.грн. Капітальні інвестиції На кінець року на балансі підприємства обліковується капітальні інвестиції на суму 458 тис.грн. Из яких 433 тис. грн. - це обладнання по проекту енергозбереження, який було розпочато 2008 році, але проект поки заморожено и обладнання не використовується . Інвестиційна нерухомість Інвестиційна нерухомість виділена із складу основних засобі на вимогу стандарту МСБО 40. В складі інвестиційної нерухомості знаходяться будівлі, які утримуються з метою отримання орендних платежів. Інвестиційна нерухомість оцінена за первісною собівартістю. До складу інвестиційної нерухомості входять основні засоби: Ангар 31 тис. грн. Будівля Б 1865 тис. грн. Будівля ІБК 1677 тис. грн. Навіс- ангар №2 2050 тис. грн. Разом 5622 тис. грн. Запаси Запаси відображаються по найменшій з двох оцінок: собівартості або чистої вартості реалізації. Метод оцінки вартості вибуття запасів визначається за методом ФІФО. Станом на 31.12.2016 року на підприємстві обліковуються наступні види запасів: • Сировина і матеріали – 10 490 тис. грн.; • Паливо – 87 тис. грн. • Інші матеріали - 2 тис. грн. • Незавершене виробництво – 655 тис. грн.; • Запчастини - 42 тис. грн.; • Готова продукція – 7 212 тис. грн.; • Товари – 11 тис. грн. Чиста реалізаційна вартість є очікуваною продажною ціною в рамках звичайного ведення бізнесу за вирахуванням витрат на доведення запасів до стану придатності до продажу. Дебіторська заборгованість Дебіторська заборгованість відображається за чистою реалізаційною вартістю, яка визначається шляхом вирахування резерву сумнівної заборгованості із первісної вартості такої заборгованості. Сумнівною дебіторською заборгованістю вважається поточна дебіторська заборгованість, щодо якої існує невпевненість її погашення боржником. Величина резерву сумнівних боргів визначається методом застосування абсолютної суми сумнівної заборгованості на підставі аналізу платоспроможності окремих дебіторів. .Керуючись принципом обачності в 2016 році було нараховано 100% резерв по контрагентам строк заборгованості по яким був більше 1 року і по яким було надіслано претензії або позивні заяви з у рахуванням раніше нарахованого резерву. Заборгованість покупців за поставлену продукцію, послуги на 31.12.16 р. Контрагенти Дата виникнення Дебіторська заборгованість на 31.12.16 Резерв, сформований у попередніх роках Коригування резерву за підсумками року Антонов ДП 31.05.2015 2 230,10 2230,10 АРТ-БІЗНЕС ПЛЮС ТОВ 19.09.2013 31 450,00 31 450,00 Арустамян С. Ч. 15.10.2012 8 478,84 8 478,84 Банош ТОВ 11.08.2015 50 786,82 16 644,76 34 142,06 Будмонтажмоноліт ТОВ 17.04.2014 28 255,73 28 255,73 Василенко К.В. 30.06.2008 5 750,30 5 750,30 ВСІ ДВЕРІ ТОВ 30.06.2013 10 698,61 10 698,61 Вудпромнет ТОВ 08.10.2015 70 010,00 2 930,88 4 685,03 ВОЛЬТА МПП 01.04.2016 1402,98 1402,98 Гранд-Чубинське ТОВ 02.09.2011 3 240,00 3 240,00 ДБК-3 ВАТ 15.06.2012 1 981,04 1 981,04 Девіжн Констракшн ТОВ 13.11.2014 2 805,75 2 805,75 Діскавер Україна ТОВ 03.12.2014 9 800,01 9 800,01 Доктор МОТОР 01.08.2016 5 815,74 5815,74 ЕЙ.ДІ.ЛЕНД 03.12.2014 44 675,86 44 675,86 ЄІС ТОВ 31.08.2015 8 250,39 4125,2 4 125,19 Каскад-Інвест ТОВ 21.09.2009 3 000,00 3 000,00 Київпідземшляхбуд-2 Трест ПАТ 31.03.2014 34 430,46 96 291,96 -61 861,50 Кілякін С.П. ФО-П 28.02.2015 3 510,00 2 457,00 1 053,00 КМБ-2 30.06.2008 186 546,14 186 546,14 КМБ-2 БУ-6 ВАТ 30.06.2008 33 349,81 33 349,81 Княжий затон ТОВ 30.05.2014 13 676,08 13 676,08 МАР C ДЕВЕЛОПМЕНТ ТОВ 01.09.2007 44 349,18 44 349,18 МЖК БУД ВБФ КП 25.05.2012 6 815,90 6 815,90 МІСЬКБУД-4 ТОВ 16.07.2014 45 183,99 45 183,99 Невгал П.В. ФОП 03.10.2013 1 692,01 1692,01 ОЛДІ- Житомир 04.12.2008 420,00 420,00 Романов В.П. ФОП 31.10.2013 7 931,97 7 931,97 Романова Ганна ФОП 13.05.2013 990,00 990,00 Рубін 3000 ТОВ 30.04.2015 16 092,76 9 962,91 6 129,85 Рябікін М.О. ФОП 31.10.2013 8 636,44 8 636,44 Солстрой ТОВ 31.05.2013 6 647,09 6 647,09 Талсі ТОВ 12.03.2008 87 704,28 87 704,28 Трест Міськкбуд-4 СУ-15 02.12.2009 154 663,25 181 956,76 -27 293,51 Трест Міськкбуд-4 СУ-16 26.11.2009 216 941,72 257 250,13 -40 308,41 ТЕТСУ Україна 01.07.2016 113 280,00 113 280,00 УКБ ТОВ 31.12.2014 4 031,21 4 031,21 Разом розгорнуте 1 210 900,27 1 152 497,54 1 166 627,83 44 272,44 Загалом сформований резерв 1 210 900,27 Списання безнадійної дебіторської заборгованості підприємства відбувається за рахунок резерву сумнівних боргів на підставі відповідного розпорядження директора ПАТ «Деревообробний комбінат № 7». В 2016 році було списано за рахунок резерву дебіторської заборгованості на суму 243 тис. грн., з них : – 64 664,99 грн. - Товариство з обмеженою відповідальністю «МЖК-Будсервіс» (визнано банкрутом) - 41 020,11 грн - Товариство з обмеженою відповідальністю «Іммер Глас Груп» (виконавча служба не виявила ні боржника ні його майно) - 60 365,30 грн. - Товариство з обмеженою відповідальністю «Укрміськбудпостач» (виконавча служба не виявила ні боржника ні його майно) - 67 601,92 грн. – Публічне акціонерне товариство «Трест Міськбуд-4» (15% прощення боргу по мировій угоді за рішенням суду) Грошові кошти і їх еквіваленти Грошові кошти і їх еквіваленти складаються з грошових коштів на банківських рахунках та у касі Підприємства. Статутний капітал Статутний фонд сформований простими іменними акціями загальною кількістю 15175360 шт. По номінальній вартості 0,25 грн. за кожну. Акції випущені в бездокументарній формі. На кінець 2016 року Статутний фонд підприємства сформований та внесений у повному обсязі. Позики Процентні позики обліковуються за сумою надходжень, за вирахуванням прямих витрат на отримання позик. Фінансові витрати враховуються за методом нарахувань. Чисті фінансові доходи (витрати) Чисті фінансові витрати включають витрати по виплаті відсотків по позиках, прибутки і збитки від операцій з іноземною валютою. Процентні доходи признаються в звіті про прибутки і збитки у міру нарахування. Дивіденди Дивіденди відображаються у фінансовій звітності Підприємства в періоді, в якому вони були схвалені учасниками Підприємства. Податок на прибуток Податок на прибуток розрахований у відповідності з законодавством України. Протягом 2016 року ставка податку на прибуток становить – 18%.Ставка податку на прибуток, визначена фіскальним законодавством України на 2017 рік, складає 18% також. Доходи або витрати з податку на прибуток включають поточний і відстрочений податок. Податок на прибуток визнається у звіті прибутки і збитки, в тій мірі, в якій він пов'язаний з об'єктами. Поточний податок представляє собою очікувану суму податку до сплати в відношенні оподатковуваного прибутку за звітний рік, розраховану із застосуванням ставки податку діяла або в основному використовується на дату балансу, а також будь-які коригування сум податку до сплати, пов'язані з попередніми звітними періодами. Відстрочені податки визначаються із застосуванням методу зобов'язань відносно тимчасових різниць між балансовою вартістю активів та зобов'язань та їхньою податковою базою. Відстрочені податки не визнаються по відношенню до таких тимчасових різниць: які не вираховується з метою оподаткування, та різницями, що виникають в результаті первісного визнання активів або зобов'язань, не впливає ні на бухгалтерську, ні на податковий прибуток, та різницями, пов'язаним з інвестиціями в дочірні компанії в тій мірі, в якій такі різниці не будуть компенсовані у найближчому майбутньому. Умовні активи і зобов'язання. Умовні зобов'язання не визнаються в фінансовій звітності. Вони розкриваються лише у випадку, якщо ймовірність відтоку ресурсів, які втілюють економічні вигоди є суттєвою. Умовні активи не визнаються в фінансовій звітності, але розкриваються у примітках у разі, коли існує ймовірність притоку економічних вигод. Пенсійне забезпечення персоналу Підприємством не укладалися пенсійні угоди за винятком участі у Державній пенсійній системі України, що вимагає сплати роботодавцем внесків, розрахованих в процентному відношенні до витрат на оплату праці, подібні витрати нараховуються в періоді нарахування відповідних сум оплати праці. Інша інформація Станом на звітну дату неоплачений капітал відсутній, статутний капітал сформований в повному обсязі. Тип цінного паперу - акція іменна, проста. Форма існування та форма випуску - бездокументарна, іменна. Емітентом торгівля цінними паперами в 2016 році не здійснювалась, але вони включені до Біржового списку Фондової біржі ПФТС без включення до Біржового реєстру. Додаткова емісія не здійснювалась. Загальна кількість акцій 15 175 360 шт. По номінальній вартості 0,25 грн. за кожну. Зміни в кількості акцій протягом року не відбувалось. Виконавчий орган не володіє акціями підприємства. Реєстрація акцій для випуску не проводилась. Накопиченої суми дивідендів не сплачених по привілейованими акціями не має. Рішення про виплату дивідендів не приймалось. До осіб, які мають частину у статутному капіталі належать: № п/п Код ЄДРПОУ, ідентифікаційний код Найменування, П.І.Б. Кількість акцій Частина у статутному фонді,% 1 23527052 "ХК "Київміськбуд" 3 793 841 25,0000 % 2 30550772 ТОВ «ЕНВІЛ» 3 778 605 24,8996 % 3 30370711 ТОВ "Компанія Енергобудлізінг" 3 778 665 24,9000 % 4 33150118 ТОВ "ГРІН АПЕКС" 2 899 249 19,1050% 5 Фізичні особи в кількості 1 359 осіб 925 000 6,0954 % РАЗОМ 15 175 360 100 Юридичні питання В ході звичайної господарської діяльності Товариство може виступати в якості відповідача за окремими судовими позовами та претензіями. Керівництво вважає, що максимальна відповідальність по зобов’язанням, у разі їх виникнення, внаслідок таких позовів або претензій, не буде мати суттєвого негативного впливу на фінансовий стан або на результати майбутніх операцій підприємства. Податкові та регулятивні ризики Українське законодавство щодо оподаткування та регулювання інших аспектів операційної діяльності, включаючи валютний та митний контроль, продовжує розвиватися. Ряд прийнятих законодавчих та нормативних актів не завжди чітко сформульовані, а їх інтерпретація залежить від точки зору місцевих, обласних і центральних органів державної влади та інших державних органів. Нерідко точки зору різних органів на певне питання відрізняються. Керівництво вважає, що Товариство дотримувалась всіх нормативних положень, і всі передбачені законодавством податки були сплачені або нараховані у фінансовій звітності. Товариство визначило можливі податкові зобов’язання, які можуть додатково вимагатися до сплати у зв’язку з існуванням згаданих вище відмінностей у інтерпретаціях вимог законодавства. Керівництво вважає, що такі потенційні зобов’язання не підлягають нарахуванню у фінансовій звітності. У разі матеріалізації зазначених потенційних зобов’язань, від Товариства може вимагатися сплата додаткових сум податків та інших зборів. Примітки до фінансової звітності № примітки Стор. 1 ДОХОДИ 7 2 СОБІВАРТІСТЬ ПРОДАЖІВ 7 3 ІНШИЙ ОПЕРАЦІЙНИЙ ДОХІД 7 4 ЗАГАЛЬНІ І АДМІНІСТРАТИВНІ ВИТРАТИ 7 5 ВИТРАТИ НА ЗБУТ І ДИСТРИБУЦІЮ 7 6 ІНШІ ОПЕРАЦІЙНІ ВИТРАТИ 7 7 ФІНАНСОВІ ВИТРАТИ 8 8 ПОДАТОК НА ПРИБУТОК 8 9 ОСНОВНІ ЗАСОБИ 8 10 НЕМАТЕРІАЛЬНІ АКТИВИ 8 11 ЗАПАСИ 9 12 ДЕБІТОРСЬКА ЗАБОРГОВАНІСТЬ 9 13 ПЕРЕДОПЛАТИ 9 14 ГРОШОВІ КОШТИ ТА ЇХ ЕКВІВАЛЕНТИ 9 15 СТАТУТНИЙ КАПІТАЛ 9 16 КРЕДИТОРСЬКА ЗАБОРГОВАНІСТЬ 10 17 ІНШІ ПОТОЧНІ ЗОБОВ`ЯЗАННЯ 10 18 ЗАЛИШКИ ТА ОБОРОТИ З ПОВ`ЯЗПНИМИ ОСОБАМИ 10 19 КРЕДИТИ ОТРИМАНІ 10 20 РЕЗЕРВИ І ЗАБЕЗПЕЧЕННЯ 10 21 ЗМЕНЬШЕННЯ ІНШОЇ ПОТОЧНОЇ ДЕБІТОРСЬКОЇ ЗАБОРГОВАНОСТІ 10 22 ЗМЕНЬШЕННЯ ІНШИХ ПОТОЧНИХ ЗОБОВ`ЯЗАНЬ 10 23 ІНВЕСТИЦІЙНА НЕРУХОМІСТЬ 10 1. ДОХОДИ у тисячах гривень (без ПДВ) за 2016 рік 2015 рік Продаж готової продукції 14 983 12 718 Реалізація послуг 21 027 22 132 в т. ч. послуги оренди 5 665 4 097 Інші вирахування з доходу 2 2 Всього 36 008 34 848 2. СОБІВАРТІСТЬ РЕАЛІЗАЦІЇ у тисячах гривень 2016 рік 2015 рік Прямі витрати на виготовлення готової продукції 12 691 10 928 Товари придбані для перепродажу Прямі витрати на надання послуг 15 205 17 986 Всього 27 896 28 914 3. ІНШИЙ ОПЕРАЦІЙНИЙ ДОХІД у тисячах гривень 2016рік 2015 рік Інші операційні доходи 216 491 Реалізація інших оборотних активів 62 Отримані штрафи (пені) 26 Списання кредиторської заборгованості 26 Всього 330 491 4. ЗАГАЛЬНІ І АДМІНІСТРАТИВНІ ВИТРАТИ у тисячах гривень 2016 рік 2015 рік Амортизація 151 153 Розрахунково-касове обслуговування 55 44 Витрати на відрядження - 1 1 Витрати на зв'язок 66 76 Витрати на енергоносії 546 485 Витрати на оплату праці 2 049 1 327 Витрати на нараховані внески на ФОП 452 491 Витрати на ремонт та поліпшення ОЗ 44 Витрати на канцелярські вироби - 10 5 Резерви відпусток 334 318 Інформаційно-консультаційні послуги 195 72 Інші послуги 93 122 Всього 3 996 3 094 5. ВИТРАТИ НА ЗБУТ І ДИСТРИБУЦІЮ у тисячах гривень 2016 рік 2015 рік Амортизація 188 124 Реклама та дослідження ринку 7 4 Витрати на відрядження - 5 5 Витрати на нараховані внески на ФОП 42 71 Витрати на оплату праці 189 184 Транспортні витрати 5 22 Інші витрати 13 71 Всього 449 481 6. ІНШІ ОПЕРАЦІЙНІ ВИТРАТИ у тисячах гривень 2016 рік 2015 рік Штрафи, пені, неустойки 132 20 Собівартість реалізованих виробничих запасів 34 221 Сумнівні та безнадійні борги 207 Інші послуги 15 Податки 4 143 2 000 Інші операційні витрати 76 24 Всього 4 385 2 487 7. ФІНАНСОВІ ДОХОДИ І ВИТРАТИ у тисячах гривень 2016 рік 2015 рік Інші фінансові доходи (відсотки банку) 3 2 Інші доходи 85 Фінансові витрати (відсотки по кредитах) (57) Інші витрати (списання необоротних активів) (37) Інші витрати Всього (3 ) (7) 8. ПОДАТОК НА ПРИБУТОК Станом на 31 грудня 2016 року витрати по податку на прибуток Підприємства складаються із: Поточний податок 0 тис. грн. Зменшення податкових активів на 31.12.16 48 тис. грн. Відстрочені податкові зобов’язання на 31.12.2016 року - 10 тис. грн. 9. ОСНОВНІ ЗАСОБИ у тис. грн. Групи основних засобів На початок року Надійшло за рік Зміна первісної вартості Вибуло Амортизація за період На кінець року Первістна вартісь Знос Первістна вартісь Знос Первістна вартісь Знос Інвестиційна нерухомість 5 073 1 136 549 55 5 622 1 191 Будинки, споруди 24 989 9 952 1 448 226 26 437 10 178 Машини та обладнання 49 663 38 157 60 99 1 326 49 663 39 483 Транспортні засоби 1 346 846 56 198 1 402 1 044 Інструменти, прилади (меблі) 1 358 1 057 40 1 1 128 1 397 1 184 Тимчасові споруди 85 57 8 85 65 Малоцінні необоротні матеріальні активи 62 62 51 1 1 7 112 68 Інші основні засоби 5 2 1 5 3 РАЗОМ 82 581 51 269 151 2 152 2 2 1 949 84 882 53 216 10. НЕМАТЕРІАЛЬНІ АКТИВИ у тисячах гривень Нематеріальні активи Балансова вартість на початок року Надійшло Вибуло Амортизаційні відрахування за рік Балансова вартість на кінець року Програма 1-С Підприємство 66 8 58 Програмний комплекс АВК-3 0 4 3 1 Дозвіл на викиди забруднюючих речовин 42 4 38 РАЗОМ 108 4 15 97 11. ЗАПАСИ Станом на у тисячах гривень 2016 рік 2015 рік Сировина і матеріали 10 490 7 435 Паливо 87 48 Запасні частини 42 18 Малоцінні та швидкозношувані предмети 2 1 Напівфабрикати 655 283 Готова продукція 7 212 3 376 Товари 11 17 Всього 18 499 11 178 12. ДЕБІТОРСЬКА ЗАБОРГОВАНІСТЬ у тисячах гривень 2016 рік 2015 рік Торгівельна заборгованість 2 104 3 667 Резерв (1 211) (1 550) Інша поточна дебіторська заборгованість 61 544 Всього 954 2 661 13. ПЕРЕДПЛАТИ (трансформовано) у тисячах гривень 2016 рік 2015 рік Передплачені поставки та витрати 8 6 Всього 8 6 14. ГРОШОВІ КОШТИ ТА ЇХ ЕКВІВАЛЕНТИ у тисячах гривень 2016 рік 2015 рік Грошові кошти на рахунках у банку 52 3 Грошові кошти готівкові (каса) 4 Всього 56 3 15. СТАТУТНИЙ КАПІТАЛ у тисячах гривень 2016 рік 2015 рік 3794 3794 16. КРЕДИТОРСЬКА ЗАБОРГОВАНІСТЬ у тисячах гривень 2016 рік 2015 рік Торгівельна заборгованість 20 721 27 918 Інша заборгованість 222 448 Всього 20 943 28 366 17. ІНШІ ПОТОЧНІ ЗОБОВ’ЯЗАННЯ у тисячах гривень 2016 рік 2015 рік Заборгованість з оплати праці 535 495 Заборгованість по внескам ФОП 122 215 Заборгованість з учасниками З одержаних авансів 21 175 5 038 Заборгованість з бюджетом 906 596 і позабюджетними фондами Всього 22 738 6 344 18. ЗАЛИШКИ ТА ОПЕРАЦІЇ З ПОВ?ЯЗАНИМИ СТОРОНАМИ у тисячах гривень Заборгованість на початок періоду Обороти за період Заборгованість на кінець періоду Дебіторська Кредиторська Дебіторська Кредиторська Дебіторська Кредиторська ТОВ «ЕНВІЛ» 7450 22 8 7436 АТ «ХК «Київміськбуд» 1849 72 1777 Всього 9299 94 8 9213 19. РЕЗЕРВИ І ЗАБЕЗПЕЧЕННЯ у тисячах гривень на початок року створено використано залишок на кінець року резерв сумнівних боргів 1 550 -96 243 1211 інші резерви Забезпечення на виплату 553 564 555 562 відпусток Разом 2 103 725 841 2103 20. ЗБІЛЬШЕННЯ ІНШОЇ ПОТОЧНОЇ ДЕБІТОРСЬКОЇ ЗАБОГОВАНОСТІ у тисячах гривень на початок року на кінець року різниця Дебіторська заборгов. За авансами 1 410 9 459 8 049 Інша поточна дебіторська заборгованість 554 61 -493 Разом 1 964 9 520 7 556 21. ЗБІЛЬШЕННЯ ІНШИХ ПОТОЧНИХ ЗОБОВ`ЯЗАНЬ на початок року на кінець року різниця Кредиторська заборгованість за авансами 5 038 21 175 16 137 Інші поточні зобов`язання 448 222 -226 Разом 5 486 21 397 15 911 22. ІНВЕСТИЦІЙНА НЕРУХОМІСТЬ у тисячах гривень первісна зміна залишкова вартість вартості знос вартість Ангар 31 25 6 Будівля Б 1 865 711 1 154 Будівля ІБК 1 127 549 313 1 363 Навіс- ангар №2 2 050 142 1 908 Разом 5 073 1 191 4 431 Керівник ______________________ Підлужний В. М. Головний бухгалтер ______________________ Кот Т. В.

д/н

д/н

д/н