ПрАТ "ДОК №7"

Примітки до фінансової звітності, складеної відповідно до міжнародних стандартів фінансової звітності

Примітки до фінансової звітності, складеної відповідно до міжнародних стандартів фінансової звітності Публічного акціонерного товариства «Деревообробний комбінат № 7» Примітки до фінансової звітності за рік, що закінчився 31 грудня 2014року (у тисячах гривень) 1. ЗАГАЛЬНА ІНФОРМАЦІЯ Публічне акціонерне товариство «Деревообробний комбінат № 7» (надалі – Підприємство) Код ЄДРПОУ: 30531566 Організаційно-правова форма емітента: акціонерне товариство № свідоцтва про державну реєстрацію (перереєстрацію) та дата видачі свідоцтва: Свідоцтво Серія А01 №482309 видане Оболонською районною в м. Києві державною адміністрацією 02.03.2011р. у зв’язку зі зміною найменування юридичної особи. Дата проведення первинної державної реєстрацією 02.09.1999р. Запис в ЄДР № 10691200000004584. Дата внесення змін до установчих документів: 02.03.2011 року статут зареєстровано в новій редакції Оболонською районною в м. Києві державною адміністрацією за номером 10691050011004584. Юридична та фактична адреси: 04209, Україна, м. Київ, вул. Богатирська, 9 Телефон: 413-37-18 Предметом діяльності Підприємства є наступні напрямки: • Виробництво інших дерев’яних будівельних конструкцій і столярних виробів; • Лісопильне та стругальне виробництво; • Виробництво інших виробів з деревини; виготовлення виробів з корка, соломки та рослинних матеріалів для плетіння; • Виробництво будівельних металевих конструкцій і частин конструкцій; • Виробництво інших готових металевих виробів, н.в.і.у.; • Інші спеціалізовані будівельні роботи, н.в.і.у. Фактично у 2013 році Підприємство здійснювало господарську діяльність по виробництву будівельних металевих та дерев’яних конструкцій і частин конструкцій. 2. ОСНОВНІ ПРИНЦИПИ БУХГАЛТЕРСЬКОГО ОБЛІКУ Концептуальна основа Дана фінансова звітність була підготовлена у відповідності до Міжнародних стандартів фінансової звітності (далі - МСФЗ). Основа подання інформації Фінансова звітність представлена в українських гривнях. Інформація розкрита в тисячах гривень. Фінансова звітність підготовлена відповідно до принципу історичної собівартості. Підприємство веде бухгалтерський облік в українських гривнях ("грн." або "гривня") відповідно до принципів загальноприйнятих МСБО. При підготовці фінансової звітності згідно з МСФЗ керівництво Підприємства зробило оцінки та припущення, які мають вплив на зазначені суми активів та зобов’язань. Валюта оцінки та подання Підприємство веде бухгалтерський облік в українських гривнях. Основні засоби Основні засоби, що утримуються у виробничих цілях, відображені в звіті про фінансовий стан за первісною вартістю за вирахуванням накопиченої амортизації за винятком незавершеного будівництва, що відображається за історичною вартістю. Прибутки або збитки, що виникають внаслідок вибуття об'єкта основних засобів, визначаються як різниця між доходом від реалізації і балансовою вартістю активу та відображаються в складі звіту про сукупні прибутки і збитки. Витрати на ліквідацію об’єктів основних засобів визнаються витратами періоду одночасно з визнанням доходу від оприбуткування ТМЦ, отриманих внаслідок такої ліквідації. Амортизація Нарахування амортизації відображається в звіті про прибутки і збитки на основі прямолінійного методу виходячи з вартості, що амортизується, з урахуванням наступних термінів корисної експлуатації: Категорія активів Термін корисної експлуатації, років Будівлі і споруди 100 Транспортні засоби 10 Обладнання 20 Меблі 10 Офісне і комп'ютерне устаткування 3 Інструменти та пристрої 5 Інші основні засоби 10 Нематеріальні активи. Нематеріальні активи обліковуються за первісною вартістю зменшених на накопичену амортизацію. Амортизація нараховується прямолінійним методом. У складі нематеріальних активів ПАТ «Деревообробний комбінат №7» відображено: Програма «Расчетконструкцій» - 5 тис. грн. Програма 1-С Підприємство - 88тис. грн. Програмний комплекс АВК-3 - 3тис. грн. Капітальні інвестиції На кінець року на балансі підприємства обліковується капітальні інвестиції на суму 471 тис. грн. В 2008 році був розпочатий проект по енергозбереженню. Оскільки для його завершення потрібні значні інвестиції, а окреме обладнання не може бути використане, керівництво вирішило не експлуатувати окремі вузли. Інвестиційна нерухомість. Інвестиційна нерухомість виділена із складу основних засобі на вимогу стандарту МСБО 40. В складі інвестиційної нерухомості знаходяться будівлі, які утримуються з метою отримання орендних платежів. Інвестиційну нерухомість оцінена за первісною собівартістю. До складу інвестиційної нерухомості входять основні засоби: Ангар 31 тис. грн. Будівля Б 1865 тис. грн. Будівля ІБК 1127 тис. грн. Навіс- ангар №2 2050 тис. грн. Разом 5073 тис. грн. Запаси Запаси відображаються по найменшій з двох оцінок: собівартості або чистої вартості реалізації. Метод оцінки вартості вибуття запасів визначається за методом ФІФО. Станом на 31.12.2014 року на підприємстві обліковувалося наступні види запасів: • Сировина і матеріали – 730 тис. грн.; • Паливо –1 тис. грн. • Інші матеріали – 498 тис. грн. • Незавершене виробництво – 63 тис. грн.; • Запчастини - 27 тис. грн.; Готова продукція – 1 674 тис. грн.; • Товари – 14 тис. грн. Чиста реалізаційна вартість є очікуваною продажною ціною в рамках звичайного ведення бізнесу за вирахуванням витрат на доведення запасів до стану придатності до продажу. Дебіторська заборгованість Дебіторська заборгованість відображається за чистою реалізаційною вартістю, яка визначається шляхом вирахування резерву сумнівної заборгованості із первісної вартості такої заборгованості. Сумнівною дебіторською заборгованістю вважається поточна дебіторська заборгованість, щодо якої існує невпевненість її погашення боржником. Величина резерву сумнівних боргів визначається методом застосування коефіцієнта сумнівності, а саме: величина резерву розраховується множенням суми залишку дебіторської заборгованості на кінець періоду на коефіцієнт сумнівності. Коефіцієнт сумнівності розраховуєтьсяметодом класифікації дебіторської заборгованості за строками непогашення: від 1 до 30 днів порушення термінів сплати – 3% від просроченої дебіторської заборгованості; від 31 до 60 днів порушення термінів сплати – 4% від просроченої дебіторської заборгованості; від 61 до 90 днів порушення термінів сплати – 5% від просроченої дебіторської заборгованості; більше 90 днів порушення термінів сплати – 20% від просроченої дебіторської заборгованості; Керуючись принципом обачності в 2014 році було нараховано 100% резерв по контрагентам строк заборгованості по яким був більше 1 року і по яким було на надіслано притензії або позивні заяви з у рахуванням раніше нарахованого резерву Заборгованість покупців за поставлену продукцію, послуги на 31.12.14 Контрагенти на 31.12.14 резерв Коригування резерву Дата виникнення МАР C ДЕВЕЛОПМЕНТ ТОВ 44 349,18 8 869,84 35479,34 01.09.2007 Талсі ТОВ 87 704,28 17 540,86 70163,42 12.03.2008 Аркада-Будівництво ТОВ 255 981,07 51 196,21 204784,86 30.06.2008 КМБ-2 186 546,14 186 546,14 0 30.06.2008 КМБ-2 БУ-6 ВАТ 33 349,81 33 349,81 0 30.06.2008 Василенко К.В. 5 750,30 1 150,06 4600,24 30.06.2008 Каскад-Інвест ТОВ 3 000,00 600 2400 21.09.2009 Трест Міськбуд-4 су-16ВАТ 257 250,13 257 250,13 0 26.11.2009 Трест Міськбуд-4 су-15 ВАТ 181 956,76 181 956,76 0 02.12.2009 Гранд-Чубинське ТОВ 3 240,00 648 2592 02.09.2011 Укрміськбудпостач ТОВ 60 365,30 60 365,30 0 30.10.2011 ВСІ ДВЕРІ ТОВ 10 698,61 2 139,72 -2139,72 30.06.2013 Іммер Глас Груп ТОВ 41 020,11 41 020,11 0 24.01.2012 МЖК БУД ВБФ КП 6 815,90 1 363,18 5452,72 25.05.2012 Арустамян С. Ч. 6 054,84 1 210,97 -1210,97 15.10.2012 КБУ МВСУ 51 494,31 10 298,86 41 195,45 12.03.2008 Епіцентр К ТОВ 99 169,35 2 975,08 -2975,08 30.12.2013 ЗЗБК -1 СМУ 1 23 938,81 718,16 -718,16 30.12.2013 АРТ-БІЗНЕС ПЛЮС ТОВ 31 450,00 1 572,50 29877,5 19.09.2013 Ковальської ЗЗК ПАТ 100 689,27 3 020,68 -3020,68 30.12.2013 Компанія УКРЕНЕРГОНАЛАДКА ТОВ 28 264,36 1 413,22 -1413,22 31.05.2013 Лиманюк Оксана 19 846,00 793,84 -793,84 18.10.2013 Лозова Т.Г. ФОП 60 212,01 1 806,36 -1806,36 30.12.2013 Медбуд ДП НПО 5 746,54 229,86 0 30.11.2013 МЖК-1 ТОВ 715 915,75 21 477,47 -13977 30.12.2013 МЖК-Будсервіс ТОВ 64 664,99 3 233,25 61431,74 31.05.2013 МІСЬКБУД-4 ТОВ 64 788,54 1 943,66 62844,88 Міськбуджитлоінвест ТОВ 328 146,00 16 407,30 251738,7 30.09.2013 Оверченко Аліна Вікторівна СПД 13 993,87 419,82 -419,82 30.12.2013 Проценко Ю.П. 8 972,09 358,88 -358,88 30.11.2013 Ріко Рівс ТОВ 102 165,62 4 086,62 -4086,62 30.11.2013 Романов Володимир Петрович ФОП 7 931,97 317,28 31.10.2013 Рябікін Микола Олегович .ПП 8 636,44 345,46 31.10.2013 Солстрой ТОВ 66 509,68 3 325,48 -3325,48 31.05.2013 ФМ СТАНДАРТ ТОВ 11 201,74 560,09 -560,09 30.06.2013 ЯГУАР ТОВ 34 335,00 1 030,05 -1030,05 30.11.2013 Київпідземшляхбуд-2 Трест ПАТ 61 831,50 1 854,95 59976,56 12.03.2008 Інші 62 311,53 1 869,35 -1869,35 Либіль-1 8911,2 Тетра-В 44650 Суд з податковою по акту перевірки 173556 173556 -173556 Разом розгорнуте 3 156 297,80 2 868 382,42 672837,28 Списання безнадійної дебіторської заборгованості Підприємства відбувається шляхом зменшення резерву сумнівних боргів на підставі відповідного розпорядження директора ПАТ «Деревообробний комбінат № 7». В 2014 році було списано за рахунок резерву дебіторської заборгованості на 5 тис. грн. Грошові кошти і їх еквіваленти Грошові кошти і їх еквіваленти складаються з грошових коштів на банківських рахунках та у касі Підприємства. Статутний капітал Статутний фонд сформований простими іменними акціями загальною кількістю 15175360 шт. по номінальній вартості 0,25 грн. за кожну. Акції випущені в бездокументарній формі. На момент перевірки Статутний фонд підприємства сформований та внесений у повному обсязі. Позики Процентні позики обліковуються за сумою надходжень, за вирахуванням прямих витрат на отримання позик. Фінансові витрати враховуються за методом нарахувань. Чисті фінансові доходи (витрати) Чисті фінансові витрати включають витрати по виплаті відсотків по позиках, прибутки і збитки від операцій з іноземною валютою. Процентні доходи признаються в звіті про прибутки і збитки у міру нарахування. Дивіденди Дивіденди відображаються у фінансовій звітності Підприємства в періоді, в якому вони були схвалені учасниками Підприємства. Податок на прибуток Податок на прибуток розрахований у відповідності з законодавством України. Протягом 2014 ставка податку на прибуток становить – 18%.Ставка податку на прибуток, визначена фіскальним законодавством України на 2015 рік, складає 18% також. Доходи або витрати з податку на прибуток включають поточний і відстрочений податок. Податок на прибуток визнається у звіті прибутки і збитки, в тій мірі, в якій він пов'язаний з об'єктами. Поточний податок представляє собою очікувану суму податку до сплати в відношенні оподатковуваного прибутку за звітний рік, розраховану із застосуванням ставки податку діяла або в основному використовується на дату балансу, а також будь-які коригування сум податку до сплати, пов'язані з попередніми звітними періодами. Відстрочені податки визначаються із застосуванням методу зобов'язань відносно тимчасових різниць між балансовою вартістю активів та зобов'язань та їхньою податковою базою. Відстрочені податки не визнаються по відношенню до таких тимчасових різниць: які не вираховується з метою оподаткування, до різницями, що виникають в результаті первісного визнання активів або зобов'язань, не впливає ні на бухгалтерську, ні на податковий прибуток, до різницями, пов'язаним з інвестиціями в дочірні компанії в тій мірі, в якій такі різниці не будуть компенсовані у найближчому майбутньому. Умовні активи і зобов'язання. Умовні зобов'язання не визнаються в фінансовій звітності. Вони розкриваються лише у випадку, якщо ймовірність відтоку ресурсів, які втілюють економічні вигоди є суттєвою. Умовні активи не визнаються в фінансовій звітності, але розкриваються у примітках у разі, коли існує ймовірність притоку економічних вигод. Пенсійне забезпечення персоналу Підприємством не укладалися пенсійні угоди за винятком участі у Державній пенсійній системі України, що вимагає сплати роботодавцем внесків, розрахованих в процентному відношенні до витрат на оплату праці, подібні витрати нараховуються в періоді нарахування відповідних сум оплати праці. Інша інформація Станом на звітну дату неоплачений капітал відсутній, статутний капітал сформований в повному обсязі. Тип цінного паперу - акція іменна, проста. Форма існування та форма випуску - бездокументарна, іменна. Емітентом торгівля цінними паперами в 2013 році не здійснювалась, але вони включені до Біржового списку Фондової біржі ПФТС без включення до Біржового реєстру. Додаткова емісія не здійснювалась. Загальна кількість акцій 15175360 шт. по номінальній вартості 0,25 грн. за кожну. Зміни в кількості акцій протягом року не відбувалось. Виконавчий орган не володіє акціями підприємства. Реєстрація акцій для випуску не проводилась. Накопиченої суми дивідендів не сплачених по привілейованими акціями не має. Рішення про виплату дивідендів не приймалось. До осіб, які мають частину у статутному капіталі належать: № п/п Код ЄДРПОУ, ідентифікаційний код Найменування, П.І.Б. Кількість акцій Частина у статутному ф фонді,% 1 34352921 ТОВ «АММА КБ» 10 323 805 68,031 2 23527052 АТ «ХК «Київміськбуд» 3 793 841 25,0 3 Фізичні особи в кількості 1355 осіб 1 057 714 6,969 РАЗОМ 15 175 360 100 Юридичні питання В ході звичайної господарської діяльності Товариство може виступати в якості відповідача за окремими судовими позовами та претензіями. Керівництво вважає, що максимальна відповідальність по зобов’язанням, у разі їх виникнення, внаслідок таких позовів або претензій, не буде мати суттєвого негативного впливу на фінансовий стан або на результати майбутніх операцій підприємства. Податкові та регулятивні ризики Українське законодавство щодо оподаткування та регулювання інших аспектів операційної діяльності, включаючи валютний та митний контроль, продовжує розвиватися. Ряд прийнятих законодавчих та нормативних актів не завжди чітко сформульовані, а їх інтерпретація залежить від точки зору місцевих, обласних і центральних органів державної влади та інших державних органів. Нерідко точки зору різних органів на певне питання відрізняються. Керівництво вважає, що Товариство дотримувалась всіх нормативних положень, і всі передбачені законодавством податки були сплачені або нараховані у фінансовій звітності. Товариство визначило можливі податкові зобов’язання, які можуть додатково вимагатися до сплати у зв’язку з існуванням згаданих вище відмінностей у інтерпретаціях вимог законодавства. Керівництво вважає, що такі потенційні зобов’язання не підлягають нарахуванню у фінансовій звітності. У разі матеріалізації зазначених потенційних зобов’язань, від Товариства може вимагатися сплата додаткових сум податків та інших зборів. Примітки до фінансової звітності № примітки Стор. 1 ДОХОДИ 7 2 СОБІВАРТІСТЬ ПРОДАЖІВ 7 3 ІНШИЙ ОПЕРАЦІЙНИЙ ДОХІД 7 4 ЗАГАЛЬНІ І АДМІНІСТРАТИВНІ ВИТРАТИ 7 5 ВИТРАТИ НА ЗБУТ І ДИСТРИБУЦІЮ 7 6 ІНШІ ОПЕРАЦІЙНІ ВИТРАТИ 8 7 ФІНАНСОВІ ВИТРАТИ 8 8 ПОДАТОК НА ПРИБУТОК 8 9 ОСНОВНІ ЗАСОБИ 8 10 НЕМАТЕРІАЛЬНІ АКТИВИ 9 11 ЗАПАСИ 9 12 ДЕБІТОРСЬКА ЗАБОРГОВАНІСТЬ 9 13 ПЕРЕДОПЛАТИ 9 14 ГРОШОВІ КОШТИ ТА ЇХ ЕКВІВАЛЕНТИ 9 15 СТАТУТНИЙ КАПІТАЛ 9 16 КРЕДИТОРСЬКА ЗАБОРГОВАНІСТЬ 10 17 ІНШІ ПОТОЧНІ ЗОБОВ`ЯЗАННЯ 10 18 ЗАЛИШКИ ТА ОБОРОТИ З ПОВ`ЯЗПНИМИ ОСОБАМИ 10 19 КРЕДИТИ ОТРИМАНІ 10 20 РЕЗЕРВИ І ЗАБЕЗПЕЧЕННЯ 10 21 ЗМЕНЬШЕННЯ ІНШОЇ ПОТОЧНОЇ ДЕБІТОРСЬКОЇ ЗАБОРГОВАНОСТІ 10 22 ЗМЕНЬШЕННЯ ІНШИХ ПОТОЧНИХ ЗОБОВ`ЯЗАНЬ 10 23 ІНВЕСТИЦІЙНА НЕРУХОМІСТЬ 11 1. ДОХОДИ у тисячах гривень (без ПДВ) за 2013 рік 2014 рік Продаж готової продукції 8426 9213 Продаж товарів, які призначені для перепродажу Реалізація послуг 19464 15132 Інші вирахування з доходу 50 154 Всього 27840 24191 2. СОБІВАРТІСТЬ РЕАЛІЗАЦІЇ у тисячах гривень 2013 рік 2014 рік Прямі витрати на виготовлення готової продукції 13396 9720 Товари придбані для перепродажу Прямі витрати на надання послуг 12975 12746 Всього 26371 22466 3. ІНШИЙ ОПЕРАЦІЙНИЙ ДОХІД (відображено разом з ПДВ) у тисячах гривень 2013 рік 2014 рік Інша операційна оренда 1679 860 Реалізація необоротних активів Реалізація оборотних активів 67 181 Отримані штрафи (пені) Реалізація іноземної валюти Операційна курсова різниця Списання кредиторської заборгованості Всього 1746 1041 4. ЗАГАЛЬНІ І АДМІНІСТРАТИВНІ ВИТРАТИ у тисячах гривень 2013 рік 2014 рік Амортизація 130 151 Відсотки і комісії банків - Розрахунково-касове обслуговування 49 36 Комісійні банку (управління та обслуговування кредиту) - Витрати на відрядження - Витрати на зв'язок 51 60 Витрати на енергоносії 132 102 Витрати на оплату праці 1794 1358 Витрати на нараховані внески на ФОП 410 288 Страхування 31 Витрати на канцелярські вироби - Податки та збори 1257 376 Резерви відпусток 265 242 Інформаційно-консультаційні послуги 153 55 Інші послуги 180 32 Всього 4452 2700 5. ВИТРАТИ НА ЗБУТ І ДИСТРИБУЦІЮ у тисячах гривень 2013 рік 2014 рік Амортизація 11 77 Реклама та дослідження ринку 24 Витрати на відрядження - Витрати на зв'язок - Витрати на нараховані внески на ФОП 58 50 Витрати на оплату праці 130 150 Транспортні витрати 102 20 Інші витрати 12 Всього 337 297 6. ІНШІ ОПЕРАЦІЙНІ ВИТРАТИ у тисячах гривень 2013 рік 2014 рік Нестачі і втрати цінностей (відходи) 551 Штрафи, пені, неустойки 11 65 Ліквідація основних засобів Збиток від операційної курсової різниці Сумнівні та безнадійні борги 917 673 Резерв забезпечення виплат відпусток Інші послуги Податки 1270 Інші операційні витрати 122 175 Всього 1601 2183 7. ФІНАНСОВІ ДОХОДИ І ВИТРАТИ у тисячах гривень 2013 рік 2014 рік Інші фінансові доходи (відсотки банку) 1 1 Інші доходи (списання необоротних активів) Фінансові витрати (відсотки по кредитах) (149) (227) Інші витрати (списання необоротних активів) (2) (194) Інші витрати Всього (151 ) (420) 8. ПОДАТОК НА ПРИБУТОК Станом на 31 грудня 2014 витрати по податку на прибуток Підприємства складаються із: Поточний податок 1 тис. грн. Зменшення податкових активів на 31.13.14 126 тис. грн. Відстрочені податки зобов’язання на 31.12.2014 року - 134 тис. грн. - неповернута фінансова допомога по ставці 18% - 93 тис. грн. - перевищення податкової бази ОС над бухгалтерською по ставці 18% - 28 тис. грн. - резерви на відпустки по ставці 18% – 13 тис. грн. Зміни протягом року: - зменшено відстрочені податкові активи на резерви на відпустки по ставці 18% – 246 тис. грн. 9. ОСНОВНІ ЗАСОБИ у тис. грн. Інвестиційна Будівлі та споруди Машини та обладнання Трансп. засоби Інші РАЗОМ Балансова вартість нерухомість На 1 січня 2014 року 4038 13885 7417 465 566 26371 Надходження 612 52 17 21 702 Переоцінка ОС 5101 5101 Вибуття 138 51 16 205 Накопичена амортизація 1085 9751 36386 710 1081 49013 на 1 січня 2013 року Амортизаційні відрахування за рік 50 241 714 92 209 1306 Балансова вартість на 31 грудня 2014 3988 14256 11718 339 362 30663 10. НЕМАТЕРІАЛЬНІ АКТИВИ у тисячах гривень Програм.забезп. РАЗОМ Первісна вартість На 1 січня 2013 року 16 16 Надходження 80 80 Вибуття На 31 грудня 2014 року 96 96 Амортизація На 1 січня 2013 року 16 16 Амортизаційні відрахування за рік 5 5 На 31 грудня 2013 року 21 21 Балансова вартість на 31 грудня 2013 0 0 Балансова вартість на 31 грудня 2014 75 75 11. ЗАПАСИ Станом на у тисячах гривень 2013 рік 2014 рік Сировина і матеріали 706 730 Паливо 9 1 Запасні частини 5 27 Інші матеріали 6 498 Малоцінні та швидкозношувані предмети 1 Напівфабрикати 41 63 Готова продукція 1266 1674 Товари 32 14 Всього 2066 3007 12. ДЕБІТОРСЬКА ЗАБОРГОВАНІСТЬ у тисячах гривень 2013 рік 2014 рік Торгівельна заборгованість 2732 2234 Резерв (946) (1599) Інша поточна дебіторська заборгованість 50 54 Всього 1836 689 13. ПЕРЕДПЛАТИ (трансформовано) у тисячах гривень 2013 рік 2014 рік Передплачені поставки та витрати 18 10 Всього 18 10 14. ГРОШОВІ КОШТИ ТА ЇХ ЕКВІВАЛЕНТИ у тисячах гривень 2013 рік 2014 рік Грошові кошти на рахунках у банку 1 190 Грошові кошти готівкові (каса) 1 1 Всього 2 191 15. СТАТУТНИЙ КАПІТАЛ у тисячах гривень 2013 рік 2014 рік 3794 3794 16. КРЕДИТОРСЬКА ЗАБОРГОВАНІСТЬ у тисячах гривень 2013 рік 2014 рік Короткострокові кредити банків 1000 1000 Торгівельна заборгованість 19427 19405 Інша заборгованість 124 140 Всього 20551 20545 17. ІНШІ ПОТОЧНІ ЗОБОВ’ЯЗАННЯ у тисячах гривень 2013 рік 2014 рік Заборгованість з оплати праці 829 950 Заборгованість по внескам ФОП 155 177 Заборгованість з учасниками З одержаних авансів 1358 2858 Заборгованість з бюджетом 545 100 і позабюджетними фондами Всього 2887 4085 18. ЗАЛИШКИ ТА ОПЕРАЦІЇ З ПОВ?ЯЗАНИМИ СТОРОНАМИ у тисячах гривень Заборгованість на початок періоду Обороти за період Заборгованість на кінець періоду Дебіторська Кредиторська Дебіторська Кредиторська Дебіторська Кредиторська ТОВ «АММА КБ» 19638 1311 1490 19817 АТ «ХК «Київміськбуд» 130 130 Всього 19768 1311 1490 19947 19. КРЕДИТИ ОТРИМАНІ у тисячах гривень ПАТ БАНК «ХРЕЩАТИК» кредитна лінія -1000 тис. грн. 20. РЕЗЕРВИ І ЗАБЕЗПЕЧЕННЯ у тисячах гривень на початок року створено використано залишок на кінець року резерв сумнівних боргів 946 683 30 1599 інші резерви Забезпечення на виплату 549 573 502 620 відпусток Разом 1495 1256 532 2219 21. ЗБІЛЬШЕННЯ ІНШОЇ ПОТОЧНОЇ ДЕБІТОРСЬКОЇ ЗАБОГОВАНОСТІ у тисячах гривень на початок року на кінець року різниця Дебіторська заборгов. за авансами 437 1209 772 Інша поточна дебіторська заборгованість 50 54 4 Разом 487 1263 776 22. ЗБІЛЬШЕННЯ ІНШИХ ПОТОЧНИХ ЗОБОВ`ЯЗАНЬ на початок року на кінець року різниця Кредиторська заборгованість за авансами 1358 2858 1500 Інші поточні зобов`язання 124 140 16 Разом 1482 2998 1516 23. ІНВЕСТИЦІЙНА НЕРУХОМІСТЬ у тисячах гривень первісна вартість знос залишкова вартість Ангар 31 24 7 Будівля Б 1865 675 1190 Будівля ІБК 1127 285 842 Навіс- ангар №2 2050 101 1949 Разом 5073 1085 3988 Керівник ______________________ Подлужний В. М. Головний бухгалтер ______________________ Єрко Т. С.

д/н

д/н

д/н